对小微企业信用增进的思考

对小微企业信用增进的思考

摘要：信用增进就是采取一定措施让个人或是企业的信用提高，以便金融活动中能顺利筹取有效资金。小微企业已成为经济社会中一个重要力量，与大企业相比，小微企业普遍缺乏担保抵押品和良好的历史业绩，由于信息不对称，不仅在获得银行融资方面存在困难。因此构建银行、政府部门与小微企业沟通平台&dsh;企业信用信息交换平台建设，可解决信息不对称问题，对小微企业信用评定、信用增进，能够与银行有效对接，让银行为守信企业提供资金支持，帮助企业发展，营造良好的经济运行环境。
关键词：小微企业，信用信息，信用增进。
一、广昌县小微企业发展情况与融资现状
近几年来，在广昌县委县政府的正确领导下，小微企业发展迅速。呈现出以下特点：一是市场主体大。按20年6月8日，工信部等四部门联合下发《关于印发中小企业划型标准规定的通知》标准划分，204年6月底，广昌县有26家小微企业，占比全县企业数高达976%，二是行业覆盖面广。县小微企业主要从事建筑材料、纺织服装、农副产品加工、交通运输、餐饮商贸等，广泛涉及劳动力密集型、地方资源密集型和技术粗放、初加工型行业，共为当地群众提供就业岗位2690个，已成为该县就业和再就业的&ldqu;主渠道&rdqu;；三是经济贡献高。204年6月底，剔除规模工业，该县小微企业总产值、营业收入和利税三项指标所占份额比例分别达到628%、64%、593%。
从204年至6月0户样本小微企业融资结构看：内部融资占比32%，银行信贷占比为48%，民间借贷占比为3%，商业信用占比为5%、小额贷款公司占比为2%。从企业的资金需求期限看：44%的企业选择年&dsh;2年，5%的企业选择2年&dsh;3年，4%的企业选择6个月&dsh;年。实际获得贷款笔数的期限为：45%的贷款期限为6个月&dsh;年，2%的贷款期限为2年&dsh;3年，22%的贷款期限为6个月及以下，2%的贷款期限为年&dsh;2年。银行贷款方式按重要性排名分别为：不动产抵押，保证，信用。从近期融资的用途看：购买原材料和市场推广为最主要的资金用途。
二、广昌县金融支持小微企业情况
（一）、小微企业贷款总量小，但增长快。与小微企业的蓬勃发展相比，金融的支持力度则相形见拙。204年6月底广昌县小微企业贷款余额39529万元，占全县贷款余额的294%，同比增长%，高于全部企业贷款增速554个百分点（见表）。在人行进行贷款卡年审的小微企业仅60家，与银行实际发生信贷往来的还不到02家，这些企业的融资需求满足率不到4904％。（见表2）。
表&bsp;&bsp;广昌县金融机构小微企业贷款情况表
单位：万元、%
项&bsp;&bsp;&bsp;目 204年6月末 203年6月末 &bsp; 贷款余额 同比增速 贷款余额 同比增速 小微企业贷款合计 39529 2 35294 5528 全部企业贷款合计 53032 -26 53882 9432 &bsp;
表2&bsp;&bsp;&bsp;广昌县小微企业贷款申请满足情况
单位：户、万元、%
&bsp; 贷款申请户数 实际发放
户数 占&bsp;比 贷款申请金&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;额 实际发放金额 占&bsp;比 204年&dsh;6月 20 56 4667 26000 2750 4904 203年&dsh;6月 56 80 528 37500 2680 578 &bsp;
（二）、金融机构对小微企业发放的贷款多数仍为抵（质）押贷款。目前，小微型企业获取银行贷款主要以固定资产等实物资产进行抵（质）押贷款。调查显示：截至204年6月末，广昌县小微型企业抵（质）押贷款余额3950万元，占小微型企业贷款余额高达8083%，而信用贷款和保证贷款占比仅为0%和3837%。从与203年同期的数据比较来看，抵（质）押贷款的占比最高，占比均达到88%以上，反映出通过信用担保成功获得银行贷款的小微企业非常少，小微型企业从金融机构获得贷款的方式较为单一（见表3）。
表3&bsp;&bsp;广昌县小微型企业贷款余额担保方式分类
单位：万元、%
项&bsp;&bsp;&bsp;目 204年6月末 203年6月末 &bsp; 贷款余额 占&bsp;比 贷款余额 占&bsp;比 小微企业贷款合计 39529 00 35294 00 &bsp;其中：信用贷款 0 0 0 0 &bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;保证贷款 7579 97 6423 82 抵（质）押贷款 3950 8083 2887 88 &bsp;
（三）、金融机构对小微企业信用评定少且信用等级高不多。&bsp;204年6月末广昌县小微型企业在银行信用评定有64户，占有贷款企业数的6274%，占全县小微型企业568%。A+级以上有7家，占评定数的094%。（见表4）
&bsp;
表4&bsp;&bsp;&bsp;204年6月末广昌县小微型企业在银行信用评定情况
&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;单位：户
&bsp; 有贷款企业数 其中：有银行信用评定企业数 BBB- BBB A- A A+ AA AA+ 工行 5 5 &bsp; &bsp; 3 &bsp; &bsp; &bsp; 农行 4 4 &bsp; &bsp; 2 &bsp; &bsp; &bsp; 中行 4 4 2 2 &bsp; &bsp; &bsp; &bsp; &bsp; &bsp; 建行 7 6 &bsp; &bsp; 6 &bsp; &bsp; &bsp; &bsp; &bsp; 发行 5 5 &bsp; &bsp; &bsp; &bsp; &bsp; 3 2 &bsp; 农信社 77 40 &bsp; &bsp; &bsp; 40 &bsp; &bsp; &bsp; &bsp; 合计 02 64 3 2 7 45 2 3 2 &bsp; &bsp;
三、原因分析
&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;长期以来，信用等级低、信用风险大一直是小微企业融资难的症结之一，就原因来看：
&bsp;&bsp;&bsp;（一）、从小微企业角度
&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;、缺认识。企业现代信用意识不强，积累信用财富的动力不足。广昌县小微企业习惯于熟人社会的&ldqu;关系型融资&rdqu;，对建立在现代信用评级授信基础上的&ldqu;保持距离型融资&rdqu;难以接受。在一些企业看来，银行追求的基本上是无风险收益，企业既然独立承担了信贷风险（如足额抵押担保等），就不应再承担信用评级等相关投入费用。有的企业认为这是银行与中介机构合伙设卡收费；有的企业认为，只要自己讲信用，有一定的实力，应该用不着这些复杂的认证评级手续。另外，评级授信实践中，企业功利思想严重，认为一旦参与评级，银行就应给予信贷支持。一些企业付出多方努力仍没能达到信贷&ldqu;入门&rdqu;标准，一定程度上挫伤了相关和相似企业的积极性，导致银企之间的信用隔阂与信用梗阻迟迟难以消除。
&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;２、缺眼光。企业缺乏持续经营的长远观点，&ldqu;求生存&rdqu;重于&ldqu;求发展&rdqu;，开发利用银行信贷资源的动机不强，动力不足。一部分企业在生存压力下满足于既有的规模与经营模式，不想在开拓市场、提高产品档次、扩大规模上下功夫；临时资金缺口往往求助于民间借贷，对争取银行信贷持续支持缺乏长远眼光。还有一部分企业舍不得参与信用评级的必要投入，认为一旦投入而没有获得所需的银行信贷支持就&ldqu;更不划算&rdqu;。
&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;３、缺条件。认为银行信用评级门槛太高，标准太严，广昌县小微企业难以达到Ａ级或以上信用企业条件。广昌县大部分小企业注册资本少，资产、销售等等营运指标低，财务信息也不全面。这些企业因此丧失了参加银行信用评级的信心。
&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;４、缺信任。有的企业不信任评级机构，怕提供了真实信息后&ldqu;露了底&rdqu;，招来麻烦。如企业盈亏指标，真实报要多纳税；不真实报，影响信用评级机构对企业的评价。广昌某生产企业负责人说，信用评级要提供很多资料报表，这些资料涉及到企业商业秘密，小县城是一个熟人社会，银行也好，评级机构也好，很难保证这些信息不在熟人社会里被公开。
5、缺支持。除少数经营稳定、规模较大的重点骨干企业外，广昌县大多数小微企业没有与银行发生信贷关系，对银行评级的要求不熟悉，不知如何适应银行评级要求、积累企业各方面信用信息。银行机构、政府主管部门由于机构、人员等原因对这些企业的关注、指导也相对不足。
（二）、从金融机构角度：
&bsp;&bsp;&bsp;&bsp;、小微企业资信状况低。企业自身&ldqu;先天不足&rdqu;；其次，一个重要的原因是金融部门缺乏一个能准确体现本地小企业特点的信用评价体系。四大国有商业银行对借款企业的资信评级方法和评价标准由总行统一制订，对广昌县小微企业的评级普遍偏低或各行高低不一，小微企业难以&ldqu;入围&rdqu;。
&bsp;&bsp;&bsp;2、金融机构对小微企业客户信息资料真实性难以判定。目前小微企业内在素质相对较低，企业的决策权、管理权、经营权高度集中，经营决策不透明；财务行为不规范，财务信息失真；信用意识淡薄，诚信缺失。与此相反，各金融机构都有一套自己的信用评级系统和贷款审核系统，在日常信贷营销时，要求企业有较高的信用评级，有真实的财务报表，有可靠的抵押品，有良好的诚信记录。金融机构很难通过企业虚假的财务报表准确判断其经营的真实情况及其负责人的真实信用水平。
&bsp;&bsp;&bsp;3、金融机构信贷产品与小微企业的需要不适应。目前，广昌县金融机构在贷款品种上，几乎是清一色的不动产抵押，设备、存货等多种形式的抵押，担保贷款都要求反担保和联保，信用贷款要求信用评级高。导致小微企业到银行取得贷款的门路非常狭窄。
&bsp;&bsp;&bsp;4、小微企业信贷业务管理相对困难。主要表现在成本高、难度大、风险高，在对微型企业的业务开展过程中,特别是授信业务中,存在诸多难点:一是贷前调查难,小微型企业面广量大,在调查过程中需要投入更多的人力。二是贷中审查难,由于财务信息不对称,在审查中更多地依赖于企业的&ldqu;软信息&rdqu;,审查的难度较大。三是贷后检查难,微型企业的经营方式灵活、交易形式多样,这虽然是小微型企业在经营中的优势,但也增加了金融机构贷后管理的难度。
四、小微企业信用增进措施
&bsp;&bsp;&bsp;（一）、发挥政府主导作用。在国发〔204〕2号《社会信用体系建设规划纲要（204&dsh;2020年）》中明确了地方政府在信用体系建设中地位和作用&rdqu;,充分发挥政府的组织、引导、推动和示范作用。政府负责制定实施发展规划，健全法规和标准，培育和监管信用服务市场。注重发挥市场机制作用，协调并优化资源配置，鼓励和调动社会力量，广泛参与，共同推进，形成社会信用体系建设合力。&rdqu;。地方政府要组织协调各部门配合征集、更新小企业信用信息。通过健全地方企业信用体系建设领导小组和联席会议工作机制，加大指导、督促、检查力度，将企业信用建设内容纳入政绩考核体系，分解落实到相关部门和单位并逐年进行考核。配备专职人员，明确部门单位联系人，落实工作责任。县财政安排企业信用建设专项经费，用于保障信息交换平台建设各项工作需要，包括电脑、办公设备、信息交换平台的开发、日常维护、人员经费。
&bsp;&bsp;&bsp;（二）、发挥央行指导作用。2008年出台的央行&ldqu;三定方案&rdqu;（《中国人民银行主要职责内设机构和人员编制规定》），实际上赋予人民银行&ldqu;管理征信业，推动建立社会信用体系&rdqu;的职能。人民银行通过企业、个人征信系统建设使其在征信市场有先发优势。
&bsp;&bsp;&bsp;（三）、加强小微企业信用信息征集工作。信用信息征集是小微企业信用体系建设的基础。要结合当地实际，确定小微企业信用信息采集标准，多渠道、多方式采集整合各类信用信息资源，建立小微企业信用档案，实现信息的持续更新，完善信用信息的共享机制。
&bsp;&bsp;&bsp;（四）、建立和完善小微企业信用信息服务平台。由地方财政出资建设信用信息数据库并以数据库为基础，逐步纳入政府部门政策信息、金融机构产品与服务信息、中介机构服务信息、小微企业生产经营和融资需求信息，构建起信息征集、信息发布的综合性信用信息服务平台，减少信息不对称。
&bsp;&bsp;&bsp;（五）、评定信用等级，开展分类辅导。将企业基本信息、公共信息和行业信息归集到交换平台，形成企业&ldqu;征信报告&rdqu;。建立合理的信用评分标准对归集的企业&ldqu;征信报告&rdqu;进行评分。交换平台对企业评分结果进行分类管理，分值较高达到规定标准的企业，可直进入&ldqu;企业信用评级&rdqu;环节；分值较低的企业到协会、商会或有关部门进行信用增级辅导，这些辅导包括财务、融资、市场开拓、产品质量改进等多方面辅导。从企业基础经营、偿债能力、盈利能力六个方面对企业情况进行分析测评，以分值的形式直观反映企业状况。信用等级评定可为银行审贷、政府部门政策扶持提供参考依据。
&bsp;&bsp;&bsp;（六）、推进小微企业信用担保体系建设。信用担保是小微企业信用增进重要渠道之一，因而要鼓励和支持社会资本、民间资本和民营企业进入担保业。充分发挥政府相关部门在推进小微企业信用担保体系建设中的引导和扶持作用，积极发展小微企业信用担保机构，大力开展小微企业信用担保业务。
（七）、推行小微企业行业互助增信。根据《国务院办公厅关于金融支持小微企业发展的实施意见》（国办发〔203〕87号）要求有关部门&ldqu;指导相关行业协会推进联合增信，加强本行业小微企业的合作互助&rdqu;精神，积极探索试点小微企业通过行业合作互助形式实现联合增信解决小微企业融资抵押担保难题。
、规范行业合作社成员准入。一是严格入会资格；二是严把授信资质。
2、设置担保基金推进联合增信。一是实行担保基金专户管理。合作社各会员根据自身规模及贷款需求按一定比例自愿缴纳保证金集合成行业互助担保基金，基金由互助保证金和风险准备金两个资金池组成，行业合作社将担保基金汇集后存入协作银行专户。二是实行会员信用联保。以&ldqu;自愿互助、风险共担、利益共享、抱团取暖&rdqu;为原则将符合授信条件的小微企业组成互助合作组织，实现小微企业联合增信。
3、实行两级授信管理。一是合作社初审。行业合作社根据各会员经营状况对其申请授信额度进行初审并签署意见，然后报合作银行。二是银行核定授信额度。合作银行根据申请情况开展贷前调查，最终确定授信额度，行业合作互助基金贷款实行&ldqu;一次授信、分户核定、循环使用、随用随贷&rdqu;，最大限度地方便和满足会员资金需求。
4、构建风险控制机制。当联保成员拖欠协作银行贷款利息超过90天或拖欠贷款本金超过30天，银行即启动互助合作基金代偿程序。即先扣划该成员自身缴纳的互助保证金，再从风险准备金中扣划，不足部分继续从互助保证金账户扣划。
（八）、加强守信激励和失信惩戒机制建设。一是完善守信激励机制。对于信用记录良好的企业，建立红名单制度，政府有关部门在市场监管、政府采购、税费缴纳等方面给予政策性鼓励，金融、商业和社会服务机构在授信额度、市场准入等金融服务和有关社会服务方面给予优惠或便利。二是健全失信惩戒机制。对于失信行为，通过行政性惩戒、司法性惩戒、市场性惩戒以及通过信用信息的广泛传播形成社会性惩&bsp;戒，形成失信者&ldqu;一处失信、处处受限&rdqu;的失信联防机制。三是建立信用修复机制。对于信用记录出现瑕疵的企业，允许其通过实施主动纠正违法失信行为等措施，恢复企业信用，通过规定的考核和评价后，获准提前解除失信行为公示和市场禁入等限制。