为强化内部控制，防范化解风险，根据行党委工作部署，稽核部组织有关人员，于3月10日至19日对XX、XX、XX三家县域支行会计核算与管理情况进行了稽核。现将情况通报如下： 一、总体情况 此次检查，通过调阅监控录像、查阅账簿、抽查传票、现场观察业务处理等方式，发现三家支行风险意识较强，业务操作日趋规范,基础工作正在逐步夯实。但由于三家支行新入行大学生较多，人员素质不一，造成支行会计工作存在一些不可忽视的问题。 二、存在的问题 （一）共性问题 1、支行行长不能适时对大额业务进行授权，行长授权流于形式。支行行长每天忙于存、贷款业务营销，对大额业务不能及时授权，将密码告诉会计副行长，由会计副行长代替其进行授权，待行长办完业务归来后，再在会计凭证上补登签字。 2、客户开户时，柜员未能及时核实客户身份。遇支行业务量增加和网络故障，柜员不能对客户身份及时核实。开户后，也未对该客户身份再次核实。 3、...
