经营部备用金管理办法
为进一步规范经营部（含分公司）备用金管理，简化会计核算，制定XXXXXXXXX有限公司经营部（含分公司）备用金管理办法。
1、公司对各经营部采用定额备用金制度，依据各部每月费用支出情况确定各部备用金的金额，各经营部备用金限额为：
部门
备用金额
部门
备用金额
部门
备用金额
10000
4000
4000
6000
4000
2000
6000
4000
4000
6000
4000
4000
4000
4000
2、各部的备用金由经营部负责人（经理）个人开户管理，公司以经营部负责人（经理）个人借款方式拨入经营部负责人（经理）个人账户，账上记为经营部负责人（经理）个人借款。
3、经营部负责人（经理）变动，由接任人与原负责人做好备用金交接，备用金余额以现金方式由接任人开据收据收取（收据写明收到××移交XXXXXXX备用金现金××元），原负责人将备用金支出单据和交款收据交公司财务报销后，核销原负责人借款。公司凭接任人备用金借款单，补足备用金限额。
4、各经营部凭使用备用金取得的原始凭证，编制分类报销凭证，每月截止15日和25日分两次定期或支出达备用金限额时向公司财务部报销，公司财务部按实际报销金额补足备用金。
5、经营部购货款、铺租、房租、运费等大额支付，由经营部备齐凭证发票单据，填写付款申请单交公司财务部付款。
6、各经营部必须认真做好《费用报表》，《费用报表》费用收支项目应按费用报销单时间次序编号填制。...
